Las deducciones fiscales se dividen en dos categorías principales: las que solo puede reclamar si detalla sus deducciones en el Anexo A, y las que puede aplicar incluso si opta por la deducción estándar. Para maximizar sus deducciones cada año, comience revisando su declaración de impuestos del año anterior. Identifique todas las deducciones que reclamó y determine si califica para deducciones similares este año.

No olvide tener en cuenta cualquier acontecimiento importante o actividad inusual durante el año, ya que a menudo pueden generar deducciones adicionales. Por ejemplo, podría tener derecho a deducciones adicionales si compró o vendió una vivienda, refinanció una hipoteca o sufrió pérdidas por siniestros en una zona declarada zona de desastre federal. Si se mantiene proactivo y minucioso, se asegurará de aprovechar al máximo las deducciones disponibles.

Proteja sus deducciones manteniendo la documentación adecuada que las respalde. Esto incluye facturas, recibos, extractos de tarjetas de crédito, cheques cancelados y otros registros similares. Sin pruebas suficientes para justificar una deducción fiscal, corre el riesgo de perderla y, como consecuencia, de tener que pagar impuestos más elevados.

Guía de impuestos personales

Deducciones fiscales

Haz "clic" en las flechas para ver las diapositivas con la lista de deducciones.

Lista de verificación para la declaración de impuestos sobre los ingresos

Información personal (para nuevos clientes)

Números de Seguro Social (SSN):
- Para usted, su cónyuge y dependes (cualquier persona a su cargo)
Información de la cuenta bancaria:
- Para el depósito directo de su reembolso
- Nombre del banco, tipo de cuenta (ahorro o corriente/cheque), número de cuenta y número de ruta.

Deducibles y créditos

Gastos de cuidado de niños:
- Nombre y dirreción de la niñera o de la guardería
- Número de seguro social de la niñera o número de identificación del empleador EIN
Gastos del escuela o universidad:
- Formulario 1098-T (declaración de matrícula)
- Y/o formulario 1098-E (interes del préstamo estudiantil)
- Otros gastos escolares
  - Libros, utiles, materiales, uniformes, etc.
Gastos médicos:
- Recibos de pagos del bolsillo (primas de seguro, recetas de medicina, citas del doctor/dentista/oculista, etc.)
Contribuciones/donaciones caritativas:
- Comprobantes de donaciones (efectivo y no efectivo)
Intereses hipotecarios/del prestamo de la casa:
- Formulario 1098 del prestamista hipotecario
Impuestos estatales y locales pagados:
- Impuestos sobre la propiedad, impuestos estimados, y pagos de impuestos del año pasado (excluyendo la declaración de impuestos sobre el ingreso)
- Registración de vehículos o/y renovación de las placas de vehículos
Créditos tributarios por energía de la vivienda
- Receipts for energy-efficient home improvements (paneles solares, electrodomésticos de ahorro de energía, etc.)
- Las restricciones aplican ya que el hogar debe ser verificado como eficiente

Cuentas de inversión y jubilación

Declaraciones de inversión:
- Resumen del fin de año de los agentes de bolsa (o bróker)
Contribucciones a un plan de retiro/jubilación:
- Documentación del 401(k), IRA (cuenta de retiro individual), HSA (cuenta de ahorros para la salud) u otra cuenta de retiro
Ganancias/pérdidas de capital:
- Detalles sobre la compra y venta de activos

Ortos documentos importantes:

Una copia de la declaración de impuestos del año pasado
- Para clientes nuevos es summamente importante que la presente para referencia y pérdida transferida al año siguiente
Pagos estimados de impuestos
- Las fechas y las cantidades pagadas durante el año
El pin de protección de la identidad (IP PIN)
- Si es emitido por el IRS
Cobertura de seguro de salud:
- Formulario 1095-A del mercado de seguros médicos (Healthcare Marketplace)
- Formulario 1095-B/1095-C (otras cobertuda médicas)

Documentos de ingresos

Formularios W-2:
- De todos los empleadores
Formularios 1099:
- Formulario 1099-NEC: Remuneracion para personas que no son empleados (Nonemployee Compensation)
- Formulario 1099-DIV: Dividendos y distribuciones
- 1099-INT: Ingresos por intereses
- 1099-MISC: Información miscelánea (alquileres, regalías, premios, galardones o acuerdos legales)
- Formulario 1099-DA: Ingresos por activos digitales (criptomonedas)
- Formulario 1099-B: Venta de valores o inversiones
- Formulario 1099-K: Transacciones con tarjetas de pago y redes de terceros
- Formulario 1099-S: Transacciones inmobiliarias
- Formulario 1099-R: Distribuciones de planes de jubilación
- Formulario 1099-G: Ingresos por desempleo
- Formulario 1099-C: Cancelación de deuda

Otros ingresos:

Ingresos por alquiler:
- Documentación de los ingresos por alquiler y los gastos relacionados
Otros ingresos:
- Cualquier otro ingreso, como pensión alimenticia, becas o pagos por servicio de jurado

Reparaciones del hogar:

Insulación
Puerta(s) exterior(es)
Ventana(s)
Aire acondicionado central
Calefacción central
Calentador o boiler de agua

*Se aplican restricciones

Anexo C - Ingresos de negocios y trabajo por cuenta propia:

Estado de pérdidas y ganancias:
- Total de ingresos y gastos para todo el año
Recibos de gastos empresariales:
- Suministros, viajes, marketing, uniformes, herramientas, equipos, materiales, depreciación, reparaciones/mantenimiento, alquiler, servicios públicos, beneficios para empleados, publicidad/promoción, etc.
Kilometraje en millas del vehículo:
- Si utilizabas un vehículo para fines comerciales
Gastos de oficina en casa:
- Superficie en pies cuadrados de su oficina y superficie total en pies cuadrados de su vivienda
- Material de oficina